Qu’est-ce que SAP FI-CO
SAP FI-CO se décompose en deux parties FI et CO et doit fournir les indicateurs nécessaires pour gérer l’augmentation de la valeur d’une entreprise et la guider vers le profit.
- SAP FI : Permet de générer et superviser les états financiers, essentiellement pour des besoins de compte rendus externes. Il comporte des outils de type :
- Balance Sheet qui résume les actifs, passifs et capitaux de l’entreprise sur une période donnée
- Cash-Flow pour la prévision des liquidités pour couvrir les obligations de paiements
- Income Statement pour analyser les dépenses et revenus sur une période donnée
- SAP CO : Permet de planifier et prendre des décisions efficaces essentiellement pour des besoins internes au niveau contrôle de gestion. Il comporte des outils de type :
- Cost center reports donne des informations des dépenses et revenus pour obtenir la situation financière des centres de coûts
- Sales & profit analysis pour l’analyse de la rentabilité par segment, marché ou département
Les reporting FI et CO sont composés des différents sous modules ci-contre et seront présentés plus bas dans cet article.
External Requirements : FI permet d’analyser les sources de financement externes à l’entreprise, l’obtention de fonds, de fournir les documents juridiques et légaux
Internal Requirements : CO permet d’analyser les sources de financements internes. Les bénéfices sont un des exemples de sources internes de financement pour l’investissement.
On parle côté FI de :
- FI-GL pour le sous module General ledger (ou comptabilité générale)
- FI-AP pour le sous module Accounts Payable (ou comptabilité fournisseurs)
- FI-AR pour le sous module Accounts Receivable (ou comptabilité clients)
- FI-BL pour le sous module Bank Accounting (ou comptabilité bancaire)
- FI-AA pour le sous module Asset Accounting (ou comptabilité des immobilisations)
On parle côté CO de :
- CO-CEL pour le sous module Cost Element Accounting (ou comptabilité des natures comptables)
- CO-OM-ABC pour le sous module Activity Based Accounting (analyse des coûts additionnels orientée processus)
- CO-CCA pour le sous module Cost Center Accounting (ou comptabilité analytique des centres de coûts)
- EC-PCA pour le sous module Profit Center Accounting (ou comptabilité des centres de profits)
- CO-OM-OPA pour le sous module Internal Orders (ou ordres internes)
- CO-PC pour le sous module Product Costing (ou contrôle des coûts par produit)
- CO-PA pour le sous module Profitability Analysis (ou analyse de rentabilité)
Comptabilité financière (FI)
Basé sur le grand livre, ces Rapid Views disposent du nécessaire pour réaliser le reporting sur la comptabilité fournisseurs, clients ou immobilisations.
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Comptabilité générale (FI-GL)
Permet l’analyse de l’ensemble des écritures comptables du grand livre. Regroupe à la fois les données de la comptabilité client, fournisseurs, immobilisations, contrôle de gestion, articles, trésorerie au travers de reports de balances, analyses de pertes et profits, …
Exemples de rapports FI-GL
Bilan
Bilan par société, exercice comptable, plan comptable et grand livre comptable
Soldes intermédiaires de gestion
Détails des écritures comptables d’un poste du bilan ou du compte de résultat. Ce rapport est accessible directement depuis le bilan ou le compte de résultat
Comptabilité fournisseurs (FI-AP)
Permet l’analyse des écritures liées aux fournisseurs et dispose de listes de soldes, journaux, balances, montants dû, …
Exemples de rapports FI-AP
Balance fournisseurs
Balance fournisseur. Détail des débits, crédits et solde par excercice comptable, fournisseur et pays du fournisseur sur deux exercice successifs
Montants payés en retard
Détails des commandes d’achat. Les valeurs des commandes sont analysées par : Fournisseurs, Pays du fournisseur, exercice comptable et article
Comptabilité clients (FI-AR)
Permet l’analyse des écritures liées aux ventes, prévisions de paiements, balance, suivi des créances, retards de paiements, …
Exemples de rapports FI-AR
Règlements en attentes (Termes échus)
Règlements clients en retard (date d’échéance dépassée). Détail des montants par Société, exercice comptable, client et période
Balance Client
Balance clients. Détail des débits, crédits et solde par excercice comptable, client et pays du fournisseur sur deux exercice successifs
Comptabilité bancaire (FI-BL)
Permet l’analyse des transactions bancaires et la trésorerie, encaissements et décaissements, flux de trésorerie par condition de liquidité, par entreprise payante, demandes de paiements, …
Exemples de rapports FI-BL
Détails des demandes de paiement
Flux de trésorerie par société payante
Comptabilité des immobilisations (FI-AA)
Permet l’analyse de la gestion des immobilisations de l’entreprise, analyse des valeurs de revenus, aperçu des actifs, …
Exemples de rapports FI-AA
Vue globale des actifs
Etat récapitulatif des mouvement d’immobilisations, coûts d’aquisition et valeurs comptables par Société, exercice comptable, tableau d’évaluation du réel, catégorie d’immobilisation et type de mouvement
Contrôle de gestion (CO)
Contient les données de charges et de revenus détaillées afin de fournir des informations sur l’usage des éléments de production et des services fournis par l’entreprise.
Comptabilité analytique des centres de coûts (CO-CCA)
Permet l’analyse des frais généraux, de la valorisation des produits finis et semis finis et le calcul des marges. Analyse des centres de coûts, des centres de profits, …
Exemples de rapports FI-CCA
Analyses des coûts
Analyse des coûts par exercice comptable, nature comptable et classe de compte
Contrôle des coûts par produit (CO-PC)
Permet l’analyse des prix de production, des charges et revenus d’une prestation de service, l’analyse de la valeur ajoutée, coûts de production détaillés, estimation des coûts totaux, coûts splittés par composant.
Exemples de rapports CO-PC
Valeurs de coût du produit
Décomposition des coûts de reviens des articles par Division, centre de profit, groupe et type d’articles
Coût total par article
Estimations des coûts de revient par article, type d’article, groupe d’article et centre de profit
Analyse de rentabilité (CO-PA)
Permet de fournir aux différents services commerciaux, planification, marketing, … les résultats financiers afin d’aider à prendre les bonnes décisions
Conclusion
Pour avoir travaillé plus de 10 ans sur SAP BW et connaissant la complexité de SAP avec sa multitude de tables et règles de gestion, pouvoir disposer d’univers et de rapports pré-définis constitue un véritable accélérateur de mise en place de reporting sur SAP. De plus, ces RapidViews s’appuyant sur des vues HANA, les données remontent en temps réel.
Cette solution de Rapid Views est déclinée pour les 2 versions de SAP on HANA et SAP S/4HANA. Les outils Web Intelligence, SAP Analytics Cloud, Power BI, Tableau et tous les autres outils capables de se connecter aux vues HANA peuvent utiliser les RapidViews. Une maintenance annuelle apporte les éventuels correctifs, les nouvelles vues, nouveaux rapports et tableaux de bord.
Cet article traite de la partie FI-CO mais les RapidViews existent sur d’autres modules comme MM, SD, et PP. N’hésitez pas à nous demander des livres blancs qui présentent de manière détaillée l’ensemble des modules couverts et leurs contenus fonctionnels.
Pour toute question, demande de démonstrations et versions d’essai : contact@rapidviews.io
Article rédigé par Alexandre HABART
